国有企业（yè）是国家经济发展的主力（lì）军（jun1）和发展我国社会主义市场经济的重要支柱，是推进国家现代（dài）化、保障人民共（gòng）同利（lì）益的重要（yào）力（lì）量，是我们党（dǎng）和国家事业发展的重（chóng）要物（wù）质基础和政治基础。2015 年 8月，中共中（zhōng）央、国务院联合下发《关于（yú）深化（huà）国有企（qǐ）业改（gǎi）革的指导（dǎo）意见》，明确要进一步（bù）完善现代（dài）企业制度，健全法人治理结构。2017 年 4 月，国务院办公厅下发（fā）《关于进一步完善国（guó）有（yǒu）企业法人（rén）治理结构的指导（dǎo）意见（jiàn）》，明确完善国有企业法人治理结构是全面依法治企（qǐ）、推（tuī）进国家治理体（tǐ）系和治理能力现代化的内（nèi）在（zài）要（yào）求，是新（xīn）一（yī）轮国有企业改（gǎi）革（gé）的重要任务（wù）。国（guó）有企业进一步完善法人治（zhì）理结（jié）构，建立（lì）中国特色的（de）现（xiàn）代企业制度已成（chéng）为新一（yī）轮国（guó）资国企改革的焦（jiāo）点（diǎn）。

1 现阶（jiē）段完善国有企（qǐ）业法人治理结构中存（cún）在的问题

       随着国有企业改革（gé）步伐的推进，当前多数国有企业进行了公司（sī）制、股份制改（gǎi）革，向市场化、专业化（huà）、国际化（huà）方向提升核心竞争力。但从实践情况看，部（bù）分企业尚未形成有效（xiào）的法人治理结构，权责不清、约束不（bú）够、缺乏制衡（héng）等问题（tí）较为突出；依（yī）法治企、中国（guó）特色现代企业制（zhì）度建设仍不完（wán）善，一些（xiē）董事会（huì）、监事会形同虚设，选派或推荐的董监高人员未能（néng）真正代表出（chū）资人依法履职。这些问题主要体（tǐ）现在 4 个（gè）方面

1.1 事权梳理和履职尽（jìn）责方面

       很多传统国有企业因（yīn）特殊的历史原因，形成了习（xí）惯或固有的管理流（liú）程和方式，部分企业集团还对其实施了数字（zì）化集成。但从依法治企、完善法人治理结构的角度来说，这些（xiē）延续传统国有企业（yè）行政化思维或人制化管（guǎn）理的习惯存在诸多不（bú）足，特别是（shì）对党（dǎng）委会、董事（shì）会（huì）、监事会（huì）、经理（lǐ）层、职代会的角色（sè）定位不清，责任边界模（mó）糊，权利职责不明。人力（lì）资源部门在开（kāi）展“三定”工作时一般只制定部门职责，很少会（huì）明晰这些机（jī）构（gòu）的权责并设定相（xiàng）应的流（liú）程。党委会核心作用发挥与法人治理结构融合不（bú）够，董事会、监事会、经理层协同作用（yòng）发挥（huī）不足（zú），职代会依法行使职权（quán）、维（wéi）护职工合（hé）法权（quán）益的维（wéi）权意识不强；职能部门与董（dǒng）事会专业（yè）委员会（huì）之间只（zhī）存在“点”状（zhuàng）对接而非“线”上联动；董事会专业委员会（huì）的专家作用（yòng）发挥不突出。

1.2 人员选拔和制度完善方面

 大型国有企业集（jí）团对下属企业和领导人员的管理，一般采用分层分（fèn）类（lèi）管理方式（shì），以基于资产管（guǎn）理架构下的（de）组织管理居多。从法人治（zhì）理结构来说，凡由集团直接（jiē）投资的，都要根（gēn）据所投资企业（以下简称“任职（zhí）企业”）的性质选派或推荐相应（yīng）的董监（jiān）高人员（yuán）。

 某（mǒu）大型国有（yǒu）企业集团国内并表（biǎo）企业有 350 多家，集团直接投资的（de）企业有 40 多家，而直接管理的（de）企业只有 20 多家。直接投资的企业（yè）中，集团均有（yǒu）选派（pài）或推（tuī）荐（jiàn）相（xiàng）应的董监高人（rén）员。但（dàn）事实上，在人员选拔上，直管企业和非（fēi）直管企业差异很（hěn）大。对（duì） 20 多家直管（guǎn）企（qǐ）业（yè）选派或推（tuī）荐的董监高（gāo）人员（yuán）以专职为主，且需进（jìn）行推（tuī）荐、考察、公示等严格的干部选拔任用流（liú）程；对（duì）非直管企业选派或推荐（jiàn）董监高人员的做（zuò）法相对比较简单（dān）：主（zhǔ）要选择业务关联度较（jiào）大的（de）企业（yè）人员或集团财务、资产经营、审计等相关职能部（bù）门人员（yuán）兼职。对于（yú）兼职人员的履（lǚ）职情况（态（tài）度（dù））、履（lǚ）职成效（价值）、所任职（zhí）企业对其的评价（jià）（绩效（xiào））、任（rèn）职期（qī）限（聘任）等都没有明（míng）确规定，缺乏相应的管理制度。

1.3 考核激励和淘汰约束（shù）方面

  很（hěn）多企业比较重（chóng）视对直管企业的考核（hé）管理，尤其是对个人（rén）（如党（dǎng）委（wěi）书记、董事长、总经理或监事长（zhǎng）等）的考核，但缺乏对党委会（huì）、董（dǒng）事会、监（jiān）事会（huì）、经理层的整体履职（zhí）要（yào）求和考核（hé）评（píng）价（jià），缺乏淘汰约束机制。

  对非直管企业所选派（pài）或推（tuī）荐的董（dǒng）监高人员缺乏足够（gòu）的重（chóng）视，缺乏系统的约束和（hé）考核体系。履职（zhí）对象对（duì）所任职企（qǐ）业的战略定位、经营情况、风险识别、转型（xíng）发展等（děng）信息获取（qǔ）缺乏原动力和主动性，信息掌握不全面、不充分、不及时，无法充分发挥他们的作用和价值。甚至出现个别（bié）履职对象因（yīn）兼职过多，疲于应（yīng）对，其（qí）董（dǒng）监事工作处于“空转”状态的现象（xiàng）。这（zhè）些（xiē）履职对象履职优劣与（yǔ）其职务升（shēng）降（jiàng）、薪资调整、解聘续聘之间没有（yǒu）形成必然的联动机制。

1.4 培训赋能和服务（wù）保障（zhàng）方面（miàn）

      在充分竞争的市场中，为节约管理成本，集团一般都不设专门机构负责对（duì）履职对象的日常管理（lǐ）、动态跟踪等工作。组（zǔ）织机（jī）构（gòu）不健全导致（zhì）履职对象缺少专业化（huà）指（zhǐ）导和培训，缺少任职（zhí）企业应提供的必要性支撑（chēng）和保障。多种因素叠加削弱了履职对象的积极性和履（lǚ）职效能，甚至有（yǒu）些履职对象对所任职企业的责、权、利不（bú）清晰，存在严重的履职（zhí）能（néng）力恐（kǒng）慌现象。

2 完善（shàn）国有企业法人治理结构的对策思考

       国有企业完善法人治（zhì）理结构（gòu），建设中国特色现代企（qǐ）业（yè）制度是一项长期而细致的（de）工（gōng）作，是一项系（xì）统工程，其涉及（jí）面广（guǎng）、专业性强、环节烦琐（suǒ）。有一定历史的大型国有企（qǐ）业集团，历史积淀较为丰厚，在完善法人治理（lǐ）结构，建设（shè）现代（dài）企业制度过（guò）程中出现一些（xiē）问题和状（zhuàng）况在所难免。

针（zhēn）对上述问题，认（rèn）为应从以下 4 方面加（jiā）以改（gǎi）进。

2.1 依（yī）法依规明权责

  彼得·德鲁克曾经说（shuō）过：“企业需（xū）要（yào）的就是一个管理原则。这一原则能够让（ràng）人充（chōng）分（fèn）发挥特长、担（dān）负（fù）责任，凝聚共同的愿景和一致的（de）努（nǔ）力方（fāng）向，建立起团队合作和集体协（xié）作，并能调和个人目标与（yǔ）共同利益”。国有企业（yè）应该依照《中华（huá）人民（mín）共和国公司法》《公司章程（chéng）》规定，以人力资源“三定”思维进一步理（lǐ）顺党委会（huì）、董事会、监（jiān）事（shì）会、经理层和职（zhí）代会之（zhī）间（jiān）的权责定位和行权方式（shì），规范权力运行、强化权利责（zé）任对等，降（jiàng）低管理内耗，杜绝越（yuè）位、缺位等现象，提（tí）升管控效能（néng），促进高效（xiào）发（fā）展。

  集团董监事会是整个集团依法（fǎ）治理的（de）核（hé）心，要（yào）进一步（bù）发挥集团外部董监事的作用，理顺外部董监事的权责、作（zuò）用、关系，增强其（qí）履职效能。强（qiáng）化集团董事（shì）会各专业委（wěi）员会与（yǔ）总部相关职能部室（shì）之间的关系，制（zhì）定（dìng）总部对口职能部门（mén）与董事会（huì）专业委员会的工作联络机制和（hé）第一责任人（rén）制度，以充分发挥专（zhuān）业委员（yuán）会的作用和价值，提升决策效率（lǜ）和效（xiào）能。

2.2 广开（kāi）渠道选（xuǎn）对人（rén）

       对非直接（jiē）管理的企业，制定选（xuǎn）派或推荐董监高人员选拔聘用（yòng）制（zhì）度，进一步完善选派（pài）或推荐对（duì）象的任（rèn）职条件、选（xuǎn）拔聘任（rèn）以及任期时（shí）间、调任解聘等制度流（liú）程。建立健全（quán）集（jí）团外（wài）派（pài）董监高人员的公开招（zhāo）聘、竞争上岗等制度，拓宽选人（rén）用人视野（yě）和（hé）渠（qú）道（dào）。建立分（fèn）层分类的（de）市场化公开招聘制度，依法规范各类用工管理，形成“干部能（néng）上（shàng）能下、员（yuán）工能进（jìn）能（néng）出、收（shōu）入（rù）能增能减”的市场化机制，突破思想束缚和机制（zhì）瓶颈，补齐制（zhì）度短板（bǎn），激发人才动（dòng）力活力，增强企（qǐ）业竞（jìng）争力。

       梳理现有派（pài）出或推荐人员（yuán）情况，进一步优化调整。对历史原因形（xíng）成（chéng）的不合理现象进行逐步调整，平（píng）稳过渡，对不能（néng）胜任的履职人员及时（shí）予以免职（zhí）；确定合理的兼职（zhí）数量，对过度（dù）兼职（zhí）的予以减少，逐步改变履（lǚ）职缺位（wèi）、兼（jiān）职过多现象；解决资产关系、业务板块关系和（hé）管理关系不一致等问题（tí）。

2.3 明确（què）制度强考核

  对（duì）集团派出或推（tuī）荐的董监（jiān）高人员进一步明确授权事项、权责（zé）边界、考（kǎo）核评价要求（qiú）；建立定期报（bào）告（gào）、专项报告、重大事项（xiàng）报告等汇报体系。通（tōng）过（guò）履（lǚ）职对象的勤勉尽责倒逼（bī）任职（zhí）企业在重大决策、重大项目、专（zhuān）项工作（zuò）以及特殊任务要求等重大事项上方向正确（què）、过程合规、结果可（kě）控。在此基础上制定并完（wán）善相应履职（zhí）流程，逐（zhú）步实现信（xìn）息化管控和数字化集成，提升履（lǚ）职效率和效能（néng）。

  对履职对（duì）象（xiàng）的履职态度、履职能（néng）力、勤勉程度（dù）、工作实绩等实施多（duō）维度评价 （评价主（zhǔ）体含所任（rèn）职（zhí）企（qǐ）业及集团相（xiàng）关职能（néng）、业务（wù）部（bù）门等）。在（zài）相关法律法规和规章制度许（xǔ）可范围内，对兼（jiān）职对象适度考虑工作补贴，建立激励与约（yuē）束方案，形（xíng）成考核结果与工作补贴线（xiàn）性挂钩，与解聘（pìn）续（xù）聘、提职加薪等协（xié）同联动。

2.4 培训保障（zhàng）赋新（xīn）能

       建立集团职能部门（mén）与外（wài）部（bù）董（dǒng）监事的信息沟（gōu）通和联络人机（jī）制，为（wéi）外（wài）部董监事科学合理决策提供信息来源和保（bǎo）证。建立外部董监（jiān）事（shì）参加集团重大会议、专题会议、重大项目中期讨（tǎo）论等（děng）参（cān）会机制；制定（dìng）对集团外部董监事在重大政策、市场前沿、行业趋势、管理创新等方面的年度学（xué）习（xí）和培训计划，拓（tuò）宽外（wài）部董监事的视野（yě），充分发挥其专业优（yōu）势（shì）和（hé）集成（chéng）优势，形成共同调（diào）研、共商（shāng）大（dà）计、共谋发展（zhǎn）的新（xīn）格局；优化对集（jí）团外部董（dǒng）监事的支撑，充分（fèn）发（fā）挥专业委员（yuán）会的作用（yòng）。

       加强（qiáng）对集（jí）团派出或推荐董监高人员的（de）培训和（hé）保（bǎo）障（zhàng）。建（jiàn）立（lì）多部门协同机制，多（duō）形（xíng）式加强（qiáng）对外派董监高人员的培训（xùn）和指导，明确其职责、权（quán）利和义（yì）务，提升其履（lǚ）职能力；以“管家式服务”建（jiàn）立（lì）联络人制（zhì）度，做好（hǎo）向外派董监高履职人员提供保障的“导航仪”。

3 结语

       国有企业是中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础（chǔ），改革开放（fàng） 40 年来，我国国有企业在体（tǐ）制（zhì）机制改革（gé）上持续深化。党（dǎng）的十九届四（sì）中全会聚（jù）焦坚持和完善（shàn）中国特色社会主（zhǔ）义制度、推进（jìn）国家（jiā）治（zhì）理体系和治理（lǐ）能力现代化，明确提出要深化国有企业改革（gé），完善中国特色现（xiàn）代企业制（zhì）度。国有企（qǐ）业完（wán）善法人治理结构，建立中国特色（sè）现代企业制度是（shì）一项系统工程，既（jì）要有贯彻“权责法定、权责透明、协调运转、有效制（zhì）衡”的法治思想，又要有“目标（biāo）量化、责任封（fēng）闭”的（de）管理思维，还要（yào）受（shòu）各企业错综复杂的实际情况制（zhì）约。要从战（zhàn）略角度深刻理解完（wán）善法人（rén）治理结构的重要性，以资本为核心，坚持效率（lǜ）优先，优化（huà）流程再造，加强（qiáng）组（zǔ）织配置，细化（huà）操作方案，全面形成适应现代（dài）企业制度、独具企业特点、科学（xué）高（gāo）效实用的依法治（zhì）企工作体（tǐ）系，提升企（qǐ）业核心（xīn）竞（jìng）争（zhēng）力（lì）。